El pasado primero de octubre de 2005, entró en vigencia la Circular 010 de 2005 expedida por la Superintendencia de Valores. Esta normatividad establece los requisitos mínimos que los emisores de valores deben cumplir en el diseño e implementación de sus propios sistemas de prevención y control del lavado de activos a través del mercado de valores.

La Circular 010 establece la obligación por parte de las juntas directivas de los emisores de valores de adoptar un Sistema Integral en la Prevención del Lavado de Activos (SIPLA). Este sistema es el conjunto de políticas, instrumentos, mecanismos y procedimientos diseñados e implementados por los emisores para prevenir y controlar el lavado de activos mediante la adquisición de valores emitidos por los mismos. El SIPLA deberá prever procedimientos estrictos para la vinculación de inversionistas que por su perfil o por las funciones que desempeñan podrían estar expuestos en mayor grado al riesgo de lavado de activos.

De igual manera se reitera la obligación para la junta directiva de los emisores de valores de designar un Oficial de Cumplimiento quien estará encargado de vigilar el cumplimiento de todos los aspectos relacionados a la prevención del lavado de activos a través de la adquisición de valores emitidos por éstos.

Finalmente, se establece la obligación de adoptar un manual para la prevención del lavado de activos que deberá ser aprobado por la Junta Directiva. Dicho manual deberá establecer claramente los procedimientos para la ejecución de los distintos mecanismos de prevención y control que se adopten por los emisores y las funciones, responsabilidades y facultades de los administradores y demás funcionarios de la entidad a cargo del cumplimiento de las normas legales en materia de prevención y control del lavado de activos.